Фінансовий моніторинг операцій фізичних осіб-підприємців в Україні виходить на новий рівень через боротьбу з податковою оптимізацією. Понад п’ятдесят вітчизняних банків та фінансових установ уже затвердили оновлений Меморандум про прозорість ринку платіжних послуг. Про це офіційно заявили представники «Національної асоціації банків України».
Жорсткіші умови торкнуться передусім тих, хто щойно зареєстрував бізнес або вирішив відновити роботу після тривалої паузи.
Етапи впровадження лімітів та нові суми обмежень
Головним нововведенням стануть прямі обмеження граничних обсягів переказів для «сплячих» та нових ФОПів.
Реформу планують реалізувати двома окремими хвилями протягом поточного року.
Перші зміни почнуть діяти орієнтовно у серпні-вересні 2026 року:
- підприємці 1 групи зможуть отримувати на місяць не більше 600 тис. грн;
- представники 2 та 3 груп матимуть обмеження до 3 млн грн.
Подальше урізання лімітів відбудеться вже під кінець року:
- для 1 групи максимальну суму зменшать до 400 тис. грн на місяць;
- для 2 та 3 груп планку опустять до 1 млн грн.
Варто нагадати, що для звичайних громадян ліміт у 100 тис. грн діє ще з 2024 року.
За якими критеріями фінустанови виявлятимуть ризиковий бізнес
Спільно з НБУ банкіри суттєво розширили перелік ознак, за якими підприємця можуть зарахувати до категорії ризикових.
Особливу увагу привертатимуть такі чинники:
- однакова юридична чи фізична адреса у ФОПа та юридичної особи;
- спільне адміністрування інтернет-сайтів або торгових точок;
- ведення обліку одними й тими ж бухгалтерами чи наявність спільних представників;
- аномально великі фінансові обороти у щойно відкритих підприємців;
- висока інтенсивність транзакцій за короткі проміжки часу;
- приймання платежів через один POS-термінал різними суб’єктами господарювання;
- надання безповоротної чи поворотної фінансової допомоги між фірмою та ФОПом.
Під пильний нагляд також потраплять бізнеси, які оперують значними коштами без реальних ресурсів для такої діяльності.
До ініціативи вже долучилися лідери ринку, зокрема ПриватБанк, Ощадбанк, ПУМБ, Райффайзен Банк, Укрсиббанк та Укргазбанк.
Така солідарність банківського сектору покликана повністю перекрити тіньові схеми та унеможливити масштабне ухилення від сплати податків.
Нововведення суттєво ускладнять життя підприємцям, які працюють у сфері послуг, електронній комерції та активно використовують карткові рахунки. Банківський нагляд за кожною операцією ставатиме лише прискіпливішим.
Немає коментарів